根据现代国际金融理财标准(上海)有限公司2026年9月15日“关于发布《CFP®认证教学与考试大纲(2026)》的通知”的要求，《CFP认证教学与考试大纲(2026)》将于2026年12月14日起实施。据此，CFP金融研究院对相应课程内容及教学资源进行了更新，以下简要总结本次变动概况：

一、投资规划模块：《投资理论》细化了资产配置步骤，增加了主动与被动投资的对比等内容;《债券投资与分析》新增债券市场的分析方法;《股票投资与分析》新增股票回报率分解框架，删除中国股票市场及部分传统宏观分析;《基金投资》按产品类型逐项展开八类公募基金的统一分析框架;《期权投资》新增结构性存款，删除部分期权风险度量因子;《大宗商品与期货投资》删除逼仓相关内容;《房地产投资》大幅更新了房地产调控政策和相关数据;《收藏品投资》新增了AI艺术品与NFT行业的相关内容;《海外投资》新增跨境理财通南向通、南向互认基金及中国香港、美国股票市场投资合规内容;原《金融创新产品与风险管理》章节将永续债和可转债移入《期权投资》章节、将公募REITs移入《基金投资》章节，重编《金融风险管理》。

二、个人风险管理与保险规划模块：《健康与意外伤害保险》新增商业健康保险在多层次医疗保障体系中的作用，更新医疗保险保障项目内容、护理保险分类及意外险投保限制;《寿险产品分析》新增现金红利与增额红利的比较、红利实现率等内容，寿险定价计算统一调整为第四套生命表;《寿险公司经营与保险市场监管》新增适当性管理的禁止性行为清单与具体监管要求、新增销售人员资质与考核要求;《团体人身保险》《财产与责任保险》《人身保险需求分析与综合规划》主要为产品条款和假设参数更新，核心知识点基本不变。

三、个人税务与遗产筹划模块：《中国税制概述》大幅更新增值税、消费税、关税、企业所得税、契税和印花税政策，新增纳税人身份转换、电子发票抵扣、多项及一项应税交易适用税率、视同应税交易等内容，删除部分过时的留抵退税、加计抵减及旧版税收规定;《主要税种的优化设计》将增值税的优化设计基本重构，并强化合规提示;《个人涉税活动的税务优化》增加部分金融产品的增值税税收政策、更新限售股转让、不动产投资相关税收政策，新增个人养老金涉税政策，删除收藏品投资、个人股权投资以原有盈余积累转增股本等较为少见的涉税的规定，删除陈旧的资管产品、税收递延型商业养老保险、内部退养等涉税规定;《个人跨境所得的税务优化》新增CRS进入实质征管阶段的内容，简化无住所高管、和有关税收协定部分的计算，降低计算难度，删除避税港相关内容;《家族财富传承与遗产税》重新梳理了生前传承和身后传承的工具，对中国开征遗产税的前景进行了分析与展望。

四、员工福利与退休规划模块：《员工福利》重编了中国香港强积金计划、美国401(k)计划，按照上市公司和非上市公司的视角详细对比了员工持股计划和股权激励计划，并引入ESG和员工福利需求差异化分析;《退休规划》更新延迟退休、弹性退休政策，重写了养老储蓄产品商业养老保险产品及养老信托，重新梳理了不同养老模式的对比。

五、金融理财综合案例模块：新编《理财规划心理学》课程，并在《金融理财综合规划案例》中嵌入“心理学小贴士”讨论专栏。

本次教学资源的全面更新，尽管我们付出了相当的努力，但仍可能有错误和疏漏，望您在学习使用中提出宝贵意见。

2026年10月12日