月收入多少的人，才适合参与个人养老金节税呢？数据说话，带你搞懂！

个人养老金为啥能节税，因为能享受个税递延优惠啊，每年应纳税额最多可减少12000，而且只在退休领取环节按照本利和3%纳税。但是，因为个税档次有3%到45% 7档，不同收入的人采用档次不一样，能够享受到的个人养老金优惠也是不一样的，所以，有的人投资可能不太划算。

大家可以看这张表。假设不同收入的人每年都缴费个人养老金1.2万，投资20年，投资报酬率5%，假定月收入和税收政策都不变，就可以算出来不同收入的人分别可以节税多少钱。

首先，月收入8000的人原本是不需要缴税的，税率是0%，如果参加个人养老金，反而在退休时候需要按本利和3%缴税，税负增加。不过，未来政策也有可能调整，不妨把个人养老金当作强制储蓄，为以后提供保障。

第二，月收入9,000的人，20年累计节税总额有7,202元，不过，如果投资收益比较高，领取环节按照本利和3%征税，也可能导致税负增加。考虑到费率优惠和未来开征资本利得税等因素，也可以适当参与个人养老金。

第三，月收入≥1.2万的人，因为缴费抵扣，一些人的适用税率会下降，比如月收入1.3万的人，适用税率从10%降到3%，月收入2.3万的人群还能直接从20%降到10%。对于这一类人群来说（如月收入1.2万、1.3万、2.3万、3.7万、4.7万、6.7万、9.2万），缴存环节的税负会大大降低，可以积极参与个人养老金。

总结一下，收入越高，缴存和领取环节的适用税率差额越大，复利下的节税效应就越明显。简单来说，收入越高，就越适合参与个人养老金节税。

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